Модуль "Бюджетирование"

Модуль «Бюджетирование» системы "ПС:Управление Предприятием" предоставляет функциональность для  оперативного финансового управления предприятием: составления финансовых планов (бюджетов) и дальнейшего контроля их исполнения.

Структура и функциональность модуля 

Модуль имеет следующую структуру: 

Бюджетирование движений денежных средств является достаточно простым, но необходимым и наиболее востребованным видом бюджетирования.

Бюджетирование прибылей и убытков также является мощным инструментом финансового управления. Оно предполагает планирование доходов и расходов, определяемых методом начисления, по основным и обеспечивающим бизнес-процессам предприятия.

Платежный календарь обеспечивает оперативное детализированное управление денежными средствами.

Модуль обеспечивает взаимосвязанное бюджетирование по указанным направлениям, однако любой вид бюджетирования может использоваться самостоятельно, независимо от других. 

Функциональность модуля

Модуль «Бюджетирование» системы «ПС:Управление Предприятием» предоставляет следующую функциональность: 

• Планирование движений денежных средств (ДДС) в разрезе:
  • статей ДДС
  • фирм
  • центров финансовой ответственности (ЦФО)
• Планирование прибылей и убытков (ПиУ) в разрезе:
  • статей
  • фирм
  • видов деятельности
  • ЦФО
• Поддержка сценариев (вариантов) бюджетов
• План-фактный анализ исполнения бюджета ПиУ
• План-фактный анализ исполнения бюджета ДДС
• Формирование платежного календаря, обеспечивающего оперативное управление денежными средствами

Модуль «Бюджетирование» интегрируется с модулями "Оперативный учет" и "Управленческий финансовый учет", предоставляющими фактические данные об исполнении бюджетов.

Ввод плановых данных по бюджетам ДДС и ПиУ

Для ввода в систему плановых бюджетных данных предназначен документ «Бюджет (план)». Документ позволяет ввести плановые показатели как для бюджета движений денежных средств, так и для бюджета прибылей и убытков. Статьи и суммы бюджета ПиУ при этом могут быть автоматически заполнены по данным бюджета ДДС.

Исполнение и план-фактный анализ бюджета ДДС

Отражение фактических данных по бюджету ДДС осуществляется при оформлении платежей документами «Приход денег» и «Расход денег» в рамках ведения оперативно-управелнчеческого учета и не требует дополнительных трудозатрат. Реквизит "Статья ДДС" подлежит заполнению в обязательном порядке, а указание ЦФО является опциональным.

Для план-фактного анализа бюджетов ДДС используется отчет «Анализ бюджетов ДДС». Отчет имеет гибкие настройки группировок и отборов. 

Исполнение и план-фактный анализ бюджета ПиУ

 Отражение фактических данных по бюджету прибылей и убытков выполняется специальным документом «Бюджет доходов-расходов (факт)». Документ вводится на основании любого документа, связанного с начислением реализации или прочих доходов/расходов. Кроме этого документ может быть заполнен данными за требуемый период. Большинство параметров документа, такие как "Фирма», «Вид деятельности», «Статья доходов/расходов», заполняются автоматически; пользователь имеет возможность разнести эти данные по различным ЦФО.

Для план-фактного анализа бюджетов ПиУ используется отчет «Анализ бюджетов доходов/расходов». Отчет имеет гибкие настройки группировок и отборов.

Платежный календарь: оперативное управление денежными средствами

Для оперативного управления денежными средствами используется механизм плановых платежей, а контроль исполнения плановых платежей и управление плановыми остатками денежных средств осуществляется с помощью платежного календаря. 

Документ «Плановый платеж», в соответствии с выбранной в шапке операцией отражает в системе такие плановые события как:

• Входящий платеж (взаиморасчеты, прочие доходы)
• Исходящий платеж (взаиморасчеты, прочие расходы)
• Перемещение денег или конвертация валют

Отражение фактических движений денежных средств, запланированных раннее, осуществляется документами «Приход денег», «Расход денег» и «Перемещение денег», посредством указания в них ссылки на исполняемые плановые документы. Например, при регистрации оплаты поставщику документом "Расход денег":

Снятие плановых платежей, как полностью, так и частично не выполненных осуществляется документами «Снятие планового платежа:

Обработка «Платежный календарь» позволяет в удобной форме отслеживать исполнение плановых платежей (в том числе просроченных), рассчитывать плановые остатки денежных средств компании на требуемый период, а так же планировать будущие платежи и избегать кассовых разрывов.