Основные торгово-закупочные операции

Общая информация

Торгово-закупочные операции, как правило, составляют основной объем подлежащих учету фактов хозяйственной деятельности компании, вне зависимости от отраслевой специфики. К ним относятся операции поступления ТМЦ или услуг от поставщиков, реализация ТМЦ и услуг покупателям, а также операции оплаты.

Для работы с документами в конфигурации предусмотрены формы списка документов, содержащих только документы определенного вида. Формы списка соответствующих документов вызываются из меню «Документы».

Кроме этого в конфигурации существует специальный журнал документов «Документы контрагентов», в котором содержатся все основные торгово-закупочные операции, а также документы «Заказ покупателя» и «Заказ поставщику»:

Журнал «Документы контрагентов» также доступен через меню «Документы» и позволяет осуществлять быстрый отбор операций (документов) по контрагенту и договору.

Операции  поступления и реализации

Документ «Отгрузка покупателю»

Документ «Отгрузка покупателю» предназначен для оформления операции отгрузки (реализации) товарно-материальных ценностей (ТМЦ) и/или услуг покупателю.

По отгруженным ТМЦ и услугам начисляется сумма реализации (на сумму документа) и маржинальная прибыль (сумма реализации за минусом себестоимости списанных ТМЦ), т.е. операция фиксируется на регистре учета продаж.

На общую сумму документа начисляется задолженность контрагента-покупателя (в валюте взаиморасчетов по договору, указанному в шапке документа).

Помимо перечисленных основных действий, документ может участвовать в подсистемах учета заказов покупателей, резервирования и комиссионной торговли.

Документ «Возврат от покупателя»

Документ «Возврат от покупателя» предназначен для оформления операции возврата товарно-материальных ценностей от покупателя.

Документ выполняет оприходование возвращаемых ТМЦ на остатки (на указанные склады), сторнирует сумму реализации (на сумму документа) и маржинальную прибыль (сумма реализации за минусом себестоимости возвращаемых ТМЦ), т.е. операция фиксируется на регистре учета продаж.

На общую сумму документа начисляется наша задолженность перед контрагентом-покупателем.

Помимо перечисленных основных действий, документ может участвовать в подсистемах учета заказов покупателей и комиссионной торговли.

Документ «Приход от поставщика»

Документ предназначен для оформления операции поступления от поставщика товарно-материальных ценностей (ТМЦ) и/или услуг.

Документ выполняет оприходование поступивших ТМЦ на остатки (на указанные склады), а на сумму полученных входящих услуг начисляется расход (затрата)  по указанной статье (и объекту) затрат.

На общую сумму документа начисляется задолженность перед контрагентом-поставщиком (в валюте взаиморасчетов по договору, указанному в шапке документа).

Помимо перечисленных основных действий, документ может участвовать в подсистемах учета заказов поставщикам, резервирования, размещения и комиссионной торговли.

Документ «Возврат поставщику»

Документ «Возврат поставщику» предназначен для оформления операции возврата поставщику ранее полученных от него товарно-материальных ценностей (ТМЦ). Возвращаемые ТМЦ списываются с остатков указанного склада (складов), а на общую сумму документа начисляется задолженность контрагента-поставщика перед нами. Возврат услуг не предусмотрен.

Помимо перечисленных основных действий, документ может участвовать в подсистемах учета заказов поставщикам и комиссионной торговли.

Операции оплаты

Документ «Приход денег»

Документ «Приход денег» предназначен для регистрации поступления денежных средств в кассу, на расчетный счет или на подотчетное лицо и поддерживает следующие виды операций:

• Оплата от покупателя – регистрация оплаты, поступившей от покупателя.
• Возврат от поставщика – регистрация возврата денежных средств от поставщика.
• Возврат з/пл – регистрация возврата денежных средств, излишне выплаченных сотруднику ранее.
• Прочее поступление (взаиморасчеты) – регистрация поступления денежных средств от контрагента с изменением взаиморасчетов.
• Прочее поступление (доход) – поступившие денежные средства начисляют доход по указанным «статье дохода» и «объекту доходов».

Помимо оприходования денежных средств, документ при проведении изменяет состояние взаиморасчетов с указанным контрагентом или начисляет доход по указанной статье – в зависимости от выбранной операции.

Документ «Расход денег»

Документ «Расход денег» предназначен для регистрации факта расхода денежных средств, находящихся в кассе, на расчетном счете или числящихся на подотчетном лице и поддерживает следующие виды операций:

• Оплата поставщику – регистрация оплаты поставщику.
• Возврат покупателю – регистрация выплаты денежных средств, возвращенных покупателю.
• Выплата з/пл – регистрация выплаты заработной платы сотруднику.
• Прочая выплата (взаиморасчеты) – регистрация прочих выплат денежных средств контрагентам с изменением взаиморасчетов.
• Прочая выплата (расход) – выплаченные денежные средства списываются на затраты по указанным «статье расходов» и «объекту расходов».

Помимо списания денежных средств из указанного места хранения (из кассы счета, с подотчетного лица) документ изменяет состояние взаиморасчетов с указанным контрагентом или израсходованная сумма списывается на затраты (в зависимости от выбранной операции).

Документ «Взаимозачет»

Документ «Взаимозачет» – предназначен для взаимного зачета нашей задолженности перед контрагентом и задолженности контрагента перед нами.

Взаимозачет может оформляться как в рамках одного контрагента (например, взаимозачет долга покупателя перед нами по неоплаченным отгрузкам и нашего долга перед ним по возвратам товаров), так и с двумя – т.н. трехсторонний взаимозачет, в котором участвует наша организация и два контрагента (например, выполняется зачет нашего долга перед контрагентом «А» и долга контрагента «Б» перед нами; при этом контрагент «Б» становится должен контрагенту «А»).

Форма «Подбор задолженности»

Форма предназначена для подбора документов (сделок) при заполнении табличных частей в документах оплаты.

В табличной части формы отображаются документы (сделки), по которым существует задолженность по контрагенту и договору, указанным в документе оплаты, из которого вызвана форма подбора. Документы (сделки) в форме подбора отображаются с учетом (за минусом) уже включенных в табличную часть документа оплаты:

При включении признака «Неоплаченные счета» наряду с документами, по которым существует фактическая задолженность, в форме отображаются неоплаченные счета.