Учет остатков товарно-материальных ценностей (ТМЦ)

К учету остатков ТМЦ в конфигурации имеют отношение следующие механизмы:

• Учет «основных» остатков ТМЦ. Под «основными» понимаются остатки ТМЦ, изменяемые документами поступления и реализации (см.раздел «основные торгово-закупочные операции»).
• Резервирование – механизм, тесно связанный с учетом основных остатков, позволяющий зарезервировать остатки ТМЦ под какой-либо заказ, что исключает их использование на цели, отличные от выполнения данного заказа. Подробнее см. в разделе «Обеспечение потребностей: заказы, резервирование и размещение».
• Учет остатков ТМЦ, принятых и переданных на комиссию. Подробное описание – в разделе «Комиссия: учет полученных и переданных ТМЦ».
• Расширенный складской учет – обособленный (в дополнение к учету «основных» остатков) учет складских остатков, позволяющий организовать независимый учет ТМЦ на складах силами кладовщиков, являющихся материально-ответственными лицами. Подробнее – в разделе «Расширенный складской учет (ордерная схема, ячейки)».

Учет основных остатков ТМЦ

Учет основных остатков ТМЦ в конфигурации ведется в разрезе:

• Фирма – ведение раздельного учета ТМЦ в разрезе фирм (юридических лиц).
• Склад
• Номенклатура
• Характеристика номенклатуры
• Серия номенклатуры
• Документ поступления (партия)

Списание остатков ТМЦ при проведении расходных документов производится по ФИФО (т.е. первыми расходуются партии, поступившие раньше).

Учет остатков ТМЦ ведется в количественном и суммовом выражении (в Валюте учета конфигурации).

Изменение основных остатков выполняется основными торгово-закупочными документами. Кроме этого, основные остатки изменяются документом ввода и корректировки остатков «Ввод остатков ТМЦ», а также при проведении складских операций, таких как «Перемещение ТМЦ» и «Инвентаризация ТМЦ», описанных ниже.

Документ «Перемещение ТМЦ»

Документ «Перемещение ТМЦ» предназначен для отражения в учете операции перемещения ТМЦ с одного склада на другой.

Документ «Инвентаризация»

Документ «Инвентаризация» предназначен для подготовки печатной формы инвентаризационной описи и фиксации результатов инвентаризации.

Документ «Инвентаризация» НЕ делает движений, однако на его основании вводится документ «Ввод остатков ТМЦ», выполняющий изменение учетных данных. В документ «Ввод остатков ТМЦ» попадают только те строки инвентаризации, по которым зафиксировано расхождение между учетными и фактическими данными.

Отчеты по основным остаткам ТМЦ

Конфигурация позволяет проанализировать состояние основных остатков ТМЦ на определенный момент времени с помощью отчета «Остатки ТМЦ».

Отчет «Ведомость по ТМЦ» показывает остатки и обороты ТМЦ за указанный период времени:

Оба отчета предусматривают гибкую настройку отборов и группировок по разрезам учета.

Комиссия: учет полученных и переданных ТМЦ

Конфигурация наряду с обычными операциями «купли-продажи» поддерживает:

• передачу ТМЦ контрагентам (в торговле – товары на комиссию, в производстве – сырье или п/ф на переработку).
• получение ТМЦ от контрагентов (в торговле – товары на комиссию, в производстве – давальческое сырье).

Ключевой особенностью данного варианта взаимоотношений с контрагентами является отсутствие начисления задолженности при получении/передаче ТМЦ по причине того, что право собственности на переданные ТМЦ остается у контрагента-поставщика (комитента). Например, при комиссионной торговле задолженность появляется только в момент реализации этих ТМЦ комиссионером (контрагентом, ранее принявшим ТМЦ на комиссию).

Применение данного механизма конфигурации выходит за рамки комиссионной торговли, однако, все, что касается получения и передачи ТМЦ без перехода права собственности будем называть комиссией.

В справочнике «Договоры» для договоров, имеющих тип «с поставщиком» или «с покупателем» может быть дополнительно установлен флажок «комиссия», что означает, что данный договор является, соответственно, «с комитентом» или «с комиссионером». Тип поступления / реализации товара («комиссия» / «купля-продажа») определяется наличием этого флажка в договоре, указанном в документе поступления / реализации.

В конфигурации предусмотрен документ «Отчет комитенту», позволяющий с произвольной периодичностью выполнять начисление задолженности поставщику-комитенту за реализованные товары, из числа ранее принятых от него на комиссию.

Документ «Отчет комиссионера» конфигурации позволяет с произвольной периодичностью выполнять начисление задолженности покупателя-комиссионера за реализованные им товары, из числа ранее переданных ему на комиссию. Документ предусматривает автозаполнение в одном из двух режимов: для ввода данных о продажах или для ввода нереализованных остатков (продажи комиссионера рассчитываются автоматически).

В конфигурации предусмотрен полный набор отчетов по работе с комиссионными товарами, позволяющих получить все необходимые для контроля и анализа данные.

Расширенный складской учет (ордерная схема, ячейки)

В конфигурации реализован расширенный складской учет, предполагающий обособленный (в дополнение к основному) учет складских остатков, позволяющий организовать независимый учет ТМЦ на складах силами кладовщиков, являющихся материально-ответственными лицами.

Расширенный складской учет:

• обеспечивает полную независимость учета ТМЦ на складах от учета основных остатков ТМЦ в конфигурации, за счет наличия специальных учетных регистров и документов – ордеров. При этом офисные работники не имеют доступа на изменение данных складского учета. Проведение основных торгово-закупочных документов, изменяющих «основные» остатки ТМЦ, не приводит к изменению остатков склада. Изменение складских остатков произойдет только при проведении кладовщиком соответствующего приходного или расходного ордера по факту получения или отгрузки товара со склада.
• обеспечивает учет на складах по местам хранения – ячейкам. Каждая ячейка представляет собой некое место на складе, которое может определяться как комбинация некоторых складских измерений (проход, стеллаж, полка и т.д.).
• минимизирует трудозатраты по ведению складского учета за счет ввода ордеров на основании «офисных» документов, а также наличия средств, показывающих расхождение в движениях и остатках на любой момент времени.

Необходимость ведения расширенного складского учета настраивается персонально для каждого склада:

Расширенный учет складских остатков ТМЦ в конфигурации ведется в следующих разрезах:

• Склад
• Номенклатура
• Характеристика номенклатуры
• Серия номенклатуры
• Ячейка склада

Расширенный учет складских остатков ТМЦ ведется только в количественном выражении.

Оприходование товаров по расширенному складскому учета осуществляется документом «Приходный ордер на товары», который фиксирует фактическое поступление товаров на склад, с указанием ячеек склада, в которых разместили оприходованный товар.

Данный документ может вводиться на основании документов: «Приход от поставщика», «Возврат от покупателя» и «Перемещение ТМЦ» (оприходование на складе-получателе):

Списание товаров по расширенному складскому учету осуществляется документом «Расходный ордер на товары», который фиксирует фактическую отгрузку товара со склада, с указанием ячеек склада, из которых был взят отгруженный товар.

Данный документ может вводиться на основании документов: «Отгрузка покупателю», «Возврат поставщику» и «Перемещение ТМЦ» (списание со склада-отправителя):

Перемещение товаров между ячейками в рамках одного склада отражается в системе документом «Внутрискладское перемещение»:

Проанализировать складские остатки товаров на определенный момент времени с отбором, группировкой или сортировкой по разрезам учета возможно с помощью отчета «Складские остатки». С помощью отчета «Ведомость по остаткам склада» можно проанализировать обороты складских остатков за указанный период времени, с отбором, группировкой или сортировкой по разрезам учета.

Для ведения расширенного складского учета в конфигурации присутствует обработка «Интерфейс кладовщика», которая позволяет в реальном режиме времени видеть приходные и расходные документы учета основных остатков, по которым ожидаются поступления товаров на склад и отгрузки товаров со склада соответственно. Данная обработка позволяет вводить на основании документов учета основных остатков соответствующие складские документы оприходования и отгрузки (приходные и расходные ордера на товары). При вводе на основании табличная часть ордера заполняется товарами из документа-основания:

«Интерфейс кладовщика» делает работу склада более удобной, позволяя, например, подготовиться к приемке товара или к его отгрузке (выполнить комплектацию товара и т.п.).

Конфигурация позволяет выполнить оприходование товаров на склад несколькими документами-ордерами по одному документу учета основных остатков. Аналогично, товары, отгрузка которых оформлена одним отгрузочным документом, могут быть отгружены со склада несколькими расходными ордерами.

Проанализировать объем товаров, подлежащих оприходованию на склад, на определенный момент времени с отбором, группировкой или сортировкой по разрезам учета возможно с помощью отчета «Товары к получению». С помощью отчета «Ведомость по товарам к получению» можно проанализировать обороты товаров подлежащих оприходованию на склад за указанный период времени, с отбором, группировкой или сортировкой по разрезам учета.

Проанализировать объем товаров, подлежащих отгрузке со склада на определенный момент времени с отбором, группировкой или сортировкой по разрезам учета возможно с помощью отчета «Товары к отгрузке». С помощью отчета «Ведомость по товарам к отгрузке» можно проанализировать обороты товаров подлежащих оприходованию на склад за указанный период времени, с отбором, группировкой или сортировкой по разрезам учета.